刑法中关于隐瞒境外存款罪的立案规定是什么？

珠三角律师网 www.zsj64.com

  刑法中关于隐瞒境外存款罪的立案规定是什么?刑法中关于隐瞒境外存款罪的立案规定，是根据《人民检察院直接受理立案侦查案件立案标准的规定(试行)》第十条 隐瞒境外存款案(第395条第2款)规定：隐瞒境外存款罪是指国家工作人员违反国家规定，故意隐瞒不报在境外的存款，数额较大的行为。涉嫌隐瞒境外存款，折合人民币数额在30万元以上的，应予立案。隐瞒境外存款罪是指国家工作人员违反国家规定，故意隐瞒不报在境外的存款，数额较大的行为。隐瞒境外存款罪主体是国家工作人员，主观方面属于故意，客观方面则表现为在境外有数额较大的存款，隐瞒不报的行为。二、隐瞒境外存款罪的特征(一)隐瞒境外存款罪的主体是特殊主体，即只能由国家工作人员构成。(二)隐瞒境外存款罪在主观方面表现为故意犯罪，即明知国家工作人员在境外存款依照国家规定应当申报而故意隐瞒不报。如果不是出于故意隐瞒，而是对国家的申报不明知，或准备申报而暂未申报等，都不能构成此罪。隐瞒不报境外存款的动机是多种多样，但无论是何种动机，都不影响隐瞒境外存款罪的成立。(三)隐瞒境外存款罪的客体是复杂客体，即国家机关的正常活动和国家对外汇的管制。(四)隐瞒境外存款罪在客观方面表现为，在境外有数额较大的存款，依照国家有关规定应当申报而隐瞒不报的行为。所谓“依照国家规定”，是指依照《中华人民共和国外汇管理条例》以及《对个人的外汇管理施行细则》等有关规定。所谓“隐瞒不报”是指国家工作人员在境外存入境外所得的合法收入或是非法收入不按国家有关规定申报而隐瞒存入境外地区的银行或其他国家银行。在司法实践中，对于隐瞒境外存款罪的适用主体一般都是国家工作人员，而对于其它公民一般是不适用于该规定的，具体情况下可以由司法机关对该违法犯罪事实进行合法的界定，如果对相关情况的处理不清楚的，可以咨询律师进行界定。
  
  
  

·法人欠债股东被诉应该怎么写答辩状
      法人欠债股东被诉应该怎么写答辩状?一)首部1、标题。居中写明“民事答辩状”。2、答辩人的基本情况。写明答辩人的姓名、性别、出生年月日、民族、职业、工作单位和职务、住址等。如答辩人系无诉讼行为能力人，应在其项后写明其法定代理人的姓名、性别、出生年月日、民族、职业、工作单位和职务、住...

·对事实重婚债务的认定标准是什么？
      对事实重婚债务的认定标准是什么 一、对事实重婚债务的认定标准是什么? (一)婚前一方借款购置的财产已转化为夫妻共同财产，为购置这些财产所负的债务; (二)夫妻为家庭共同生活所负的债务; (三)夫妻共同从事生产、经营活动所负的债务，或者一方从事生产经营活动，经营收入用于家庭...

·民间借贷的一般举证责任是怎样的
      民间借贷的一般举证责任是怎样的 一、民间借贷的一般举证责任是怎样的 根据民事诉讼法“谁主张，谁举证”的基本原则，民间借贷合同的成立与生效的证明责任显然应当由作为出借人的原告承担。需要注意的是，借条作为民间借贷双方当事人重要的证明，具有证明民间借贷关系成立、生效的一定的证明力。但...

·欠条诉讼时效怎么算？
      欠条诉讼时效怎么算？欠条的诉讼时效是指债权人在法律规定的期限内不行使债权，债务人将获得抗辩权。那么欠条诉讼时效怎么算?这是很多债权人都不清楚的地方，很容易给自己造成损失。所以，我们就为您简要分析一下，希望对您有所帮助。 一、欠条诉讼时效怎么算? 根据我国《民法通则》规定一般的欠条...

·别人欠钱不还怎么办呢？
      生活中经常因为好心借钱给别人，结果欠钱不还，我们应该拿起法律的武器来维护自己的合法权益：1、诉前财产保全诉前财产保全就是将对方的账户、房子、车等财产查封上，防止对方转移财产。这一步并非必须的流程，要结合各案的情况及对方的财产情况，如果欠的钱并不多或是对方有偿还能力，或是实在查不到...

·根据法律规定哪些人有权继承债权？
      根据法律规定哪些人有权继承债权?根据法律规定父母，配偶和子女等法定继承人有权继承债权，债权作为债权人的财产，在债权人死后可以被继承人继承。但是并不是所有的债权都能被继承的，法律上的债权包括许多内容，如合同之债、无因管理之债、不当得利之债等，所以债权的继承有以下分类：(一)可以作为...

·公司债券承销商的资格都有哪些
       随着中国经济的不断发展，市场经济体制得到了较大的完善，资本的对外开放程度也不断加深，发行债券的公司在市场上也就越来越多，对于一些发行债券得公司来说，下级的债券承销商的好坏决定了其盈利能力，下面本站我们就为您一起来了解关于公司债券承销商资质要求。 公司债券承销商资格都有哪些 ...

·银行贷款个人能贷多少年
      个人贷款能贷多少年需分类看。个人住房商业性贷款的单笔贷款不超过总房价的80%，贷款最长期限为30年，具体额度根据借款人每月的还款能力进行测定。根据不同的银行以及不同的贷款额度有所浮动，具体以所贷款银行的要求为准。一般来说分以下情况：1、个人二手住房贷款是指银行向借款人发放的用于购...

·公司债务银行可以代申请吗
      在债权债务关系当中，每一段的关系都包含两个当事人，债权人和债务人，但是两者的身份很有可能是多重的。例如我是这一个债务关系当中的债务人，同时也是另一段债务关系当中的债权人，那么当这种身份出现的重合的时候，如果债务到期，自己的债权没有办法行使的时候，而发现自己的债务人是另一段关系当中...

·如何写债权债务抵销通知？
      如何写债权债务抵销通知？ 在债权债务关系中，经常有这样的情况，就是双方互相负有债务，享有债权。这时经双方协商一致可以将部分债权债务抵消，那么怎么写债权债务抵销通知？债权债务抵消需要具备哪些条件？我们结合有关资料简单给您做个讲解。 一、如何写债权债务抵销通知？ 债务抵消通知书...

·河南省违法发放贷款罪标准是多少？
       一、河南省违法发放贷款罪标准是多少? 银行或者其他金融机构及其工作人员违反国家规定发放贷款，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉: 1、违法发放贷款，数额在一百万元以上的; 2、违法发放贷款，造成直接经济损失数额在二十万元以上的。 银行或者其他金融机构的工作人员违反...