外国投资者并购境内企业流程是怎样的？

珠三角律师网 www.zsj64.com

  外国投资者并购境内企业流程是怎样的？ 外国投资者并购境内企业流程
   （1）并购双方谈判及确定并购意向、聘请中介进行尽职调查
  1、外国投资者通过与境内公司股东初步谈判，了解公司基本情况，若有并购意向，起草框架协议或意向协议，拟定双方合作步骤、基本合作框架等内容。
  2、签订保密协议，外方聘请境内律师代表外方对境内公司的历史沿革、重大资产、股东情况、债权债务、或有负债、诉讼仲裁等法律事项进行尽职调查;根据需要也可以聘请会计师事务所对境内公司进行审计。
  3、尽职调查结束后，针对事实情况律师出具法律尽职调查报告，提示相关法律风险;审计机构出具财务尽职调查报告，提示相关财务风险。
  4、综合评估风险，决定进行并购的，聘请评估机构对拟转让的股权价值或拟出售资产进行评估，并以评估结果作为确定交易价格的依据。
   （2）并购双方谈判确定外资并购合同协议文本
  1、针对收购特点和关注问题，由律师草拟并购合同草案，提供给境内公司股东充分讨论，对每轮谈判所产生的合同进行修改完善。
  2、结合谈判过程，最终确定外资并购合同。
   （3）完成外资并购审批
  1、审批机关的确定
  按照《商务部关于外商投资管理工作有关问题的通知》(商资函【2011】72号)和《山东省人民政府关于促进外经贸平稳较快发展的意见》(鲁政发【2009】7号)，征求境内公司外资管理部门意见后确定具体审批机关。
  2、应报送的资料
  以股权并购为例，根据山东省商务厅的办事指南，外资并购应向审批部门提交下列文件：
  (1)被并购境内有限责任公司股东一致同意外国投资者股权并购的决议，或被并购境内股份有限公司同意外国投资者股权并购的股东大会决议;
  (2)被并购境内公司依法变更设立外商投资企业的申请书(委托中介机构办理的应有委托书)和转报文;
  (3)并购后所设立外商投资企业的合同、章程;
  (4)外国投资者购买境内公司股东股权或认购境内公司增资的协议;
  (5)被并购境内公司最近财务年度的财务审计报告;
  (6)投资者的身份证明文件或开业证明、资信证明文件;
  (7)境外投资者主体资格和身份证明的公证、认证文件;
  (8)被并购境内公司所投资企业的情况说明;
  (9)被并购境内公司及其所投资公司的营业执照(副本);
  (10)被并购境内公司职工安置计划;
  (11)被并购企业债权债务的处置另行达成的协议(没有的，不需要提供);
  (12)并购涉及市场份额的说明;
  (13)境外投资者与所并购境内公司关联关系的说明
  (14)并购事项涉及其他政府部门许可的文件;
  (15)涉及国有资产的，应有国资管理部门的意见;
  (16)被并购境内公司的资产评估报告;
  (17)法律文件送达授权委托书;
  (18)董事会成员名单、委派书、身份证明和简历;
  (19)股东会成员名单、委派书、身份证明和简历(不设股东会或非自然人股东的不需提供);
  (20)被并购境内公司的组织机构代码证;
  (21)涉及委托授权签字的应提供委托授权书;
  (22)审批机关要求提供的其他文件。
  3、完成工商变更登记手续
  被外国投资者股权并购的境内公司应向原登记管理机关申请变更登记，领取外商投资企业营业执照。原登记管理机关没有登记管辖权的，应自收到申请文件之日起10日内转送有管辖权的登记管理机关办理，同时附送该境内公司的登记档案。
   （4）缴纳外资并购资金
  根据《商务部关于外国投资者并购境内企业的规定》(商务部令2009年第6号)第16条的规定：
  外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，外国投资者应自外商投资企业营业执照颁发之日起3个月内向转让股权的股东，或出售资产的境内企业支付全部对价。对特殊情况需要延长者，经审批机关批准后，应自外商投资企业营业执照颁发之日起6个月内支付全部对价的60%以上，1年内付清全部对价，并按实际缴付的出资比例分配收益。
  外国投资者认购境内公司增资，有限责任公司和以发起方式设立的境内股份有限公司的股东应当在公司申请外商投资企业营业执照时缴付不低于20%的新增注册资本，其余部分的出资时间应符合《公司法》、有关外商投资的法律和《公司登记管理条例》的规定。其他法律和行政法规另有规定的，从其规定。股份有限公司为增加注册资本发行新股时，股东认购新股，依照设立股份有限公司缴纳股款的有关规定执行。
  外国投资者资产并购的，投资者应在拟设立的外商投资企业合同、章程中规定出资期限。设立外商投资企业，并通过该企业协议购买境内企业资产且运营该资产的，对与资产对价等额部分的出资，投资者应在本条第一款规定的对价支付期限内缴付;其余部分的出资应符合设立外商投资企业出资的相关规定。
  外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，如果外国投资者出资比例低于企业注册资本25%，投资者以现金出资的，应自外商投资企业营业执照颁发之日起3个月内缴清;投资者以实物、工业产权等出资的，应自外商投资企业营业执照颁发之日起6个月内缴清。
  因此，外国投资者应当遵守上述并购价款支付的时间性规定。
   （5）办理后续登记手续
  股权并购设立的外商投资企业，应在收到企业营业执照之日起30日内，到税务、海关、外汇管理等部门办理登记手续。
  上述就是一个比较详细的外国投资者并购境内企业流程，总而言之，这个流程大概就分为双方进行谈判，然后确定意向，如果双方对并购方案没有什么意见的话，就会签订并购协议，最后就是一些后续的登记手续，希望上文可以帮助到您。
  
  
  

·公司法人私章要求有哪些
      公司法人私章要求有哪些？人们在开办公司的时候都需要刻很多印章，公司法定代表人的姓名章就是其中之一。但是这种印章不同于一般的私章，在制作方面有统一的规定，不符合规定标准的印章是不能使用的。下面我们就为您总结了公司法人私章要求。一、公司法人私章要求1、一般的大小规格2.0cm乘2.0...

·股权投资公司运作模式是怎样的
      股权投资公司运作模式是怎样的 一、股权投资基金 股权投资基金也是属于一种基金，基金投资就是由专门的基金管理人替投资者进行投资的一种行为，目前，私募股权基金的主要模式还是在投资新三板挂牌企业或推动已投资企业挂牌新三板为主。 二、主要运作模式 1、挂牌前投资 投资业务是私募股权...

·公司注册的钱怎么办？
      公司注册的钱怎么办？ 自新公司法出台之后，对于注册公司的注册资金，已经没有太大的限制了，只要不涉及到一些特殊的行业，对于注册资金并没有实质性的要求，注册资金的具体数字由自己填写。当然，注册公司除了注册资金之外还需要涉及到一些其他的费用，那么公司注册的钱怎么办?注册公司有哪些要求...

·公司法63条一人公司的规定是怎样的
      公司法63条一人公司的规定是怎样的？ 在我国，有很多小公司只有一个股东，其承担公司的全部出资，这种一人有限公司结构简单，广泛存在于家族企业中。我国的公司法中有一个章节，对一人公司进行了比较细致的规定，这里面的条款就包括第63条。那么，公司法63条一人公司的规定是怎样的？下面请看...

·公司偷税漏税会有什么处罚
      公司偷税漏税会有什么处罚偷税数额占应纳税额的百分之十以上不满百分之三十并且偷税数额在一万元以上不满十万元的，或者因偷税被税务机关给予二次行政处罚又偷税的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处偷税数额一倍以上五倍以下罚金;偷税数额占应纳税额的百分之三十以上并且偷税数额在十万元以上的，处...

·公司法中小股东的影响有哪些
      公司法中小股东的影响有哪些 一般来说，公司都是有大大小小的股东组成的。通常来说，出资人就是公司的股东，但是出资人所出金额的多少不同，肯定在公司扮演的角色就不一样。一个大型的公司，和正规的公司，是需要遵循股东的各项权益的。下面，我们就详细为您介绍公司法中小股东的影响有哪些? 公...

·上市公司暂停上市的情形有哪些
      上市公司暂停上市的情形有哪些1、上市公司股本总额、股权分布等发生变化，不再具备上市条件。2、上市公司不按规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载。3、上市公司有重大违法行为。4、上市公司最近三年连续亏损。出现前三种情形之一的，交易所根据中国证 监会的决定暂停其股票上市。出...

·新公司法股权转让方面的规定是什么?
      新公司法股权转让方面的规定是什么? 在有限责任公司里面，股东按照出资比例持有不同的股份，在符合条件后，股东可以将股权进行转让，这种情况在公司发展过程中非常普遍。我国公司法对股权转让进行了特别规定，那么，新公司法股权转让方面的规定是什么?下面我们一起跟随我们了解下相关知识。 一、...

·创业公司融资时如何分配股权？
      创业公司融资时如何分配股权?创业公司融资时分配股权是按照股东出资比例来进行分配的，一般情况下可以根据公司章程中的相关规定来进行处理。股权融资是指企业的股东愿意让出部分企业所有权，通过企业增资的方式引进新的股东，同时使总股本增加的融资方式。股权融资所获得的资金，企业无须还本付息，但...

·安徽省企业融资面临什么样的问题？
      安徽省企业融资面临什么样的问题？安徽省中小民营企业推动了安徽省经济发展，同时也给社会发展打好了的坚实的基础。中小企业是保持安徽省经济和发展一直平稳的一个重要因素，但是中小企业不得不承认在发展过程中仍然面临着融资难的问题等一系列问题，这些问题该如何解决呢？我们给您整理了一些关于安徽...

·融资性担保公司注册资本的最低应为多少钱？
      融资性担保公司注册资本的最低应为多少钱？1、在本市设立的融资性担保公司，注册资本最低限额为人民币2亿元，应当以货币一次性实缴，且不得以借贷资金或他人委托资金入股。2、区(县)政府主导设立、主要为本辖区内中小企业提供融资担保服务的融资性担保公司，可以适当降低注册资本要求。3、由一个...